אבחון פיננסי
בשנים האחרונות נוצרה מודעות רבה לנושא ליווי פיננסי של העסק. המשמעות היא שיותר ויותר בעלי עסקים מכירים בזאת שהם טובים במה שהם עושים ולא כל בעלים הוא גם איש פיננסי. לכן יש ביקוש גובר למוצר שתכליתו הוא ייעוץ פיננסי. השלב הראשון טרם הליווי הפיננסי הינו אבחון פיננסי. מטרת האבחון הפיננסי הינה מתן תמונת מצב פיננסית […]
ניהול חריגות ממסגרת האשראי
יום תשלום המוסדות (מע"מ, ב.לאומי וכו') מתקרב והבעלים נמצא שוב באותו בור תזרימי שהיה בו לפני חודש או חודשיים. לעסקים שונים יש צרכים מימון שונים ופתרון מתאים לעסק אחד אינו מתאים בהכרח לעסק אחר. ניהול חריגות ממסגרת האשראי הינה מומחיות ספציפית אשר מהותה במתן מענה לצרכי האשראי הדחופים בהתאם ליכולות גיוס העסק, בהתחשב במצב העסק […]
התקציב ובקרתו
התקציב הינו ביטוי כספי של תכניות העסק לגבי העתיד. מדובר בתחזית ההכנסות וההוצאות של העסק. בעת הקמת עסק חדש מדובר באומדנים והערכות ובעסק פעיל ניתן להתבסס גם על נתונים הקיימים במערכת. התקציב הינו כלי ניהולי חשוב במעלה שכן ממנו ניתן לראות תמונה רלוונטית של העסק ובנוסף ניתן באמצעותו להבין מהי נקודת האיזון של בסכומים ו/או […]
אשראי ספקים – חשיבותו ומשמעותו
אשראי ספקים הינו אשראי אשר ספקים מעניקים ללקוחותיהם במטרה לקדם את מכירותיהם של הספקים. במתכונת זו העסק מקבל את השירות / הסחורה אך התשלום בפועל מבוצע במועד אשר סוכם ע"י הצדדים (כעבור חודש, בסוף החודש העוקב וכו'). לאשראי זה משמעות מימונית מיידית, שכן הספק מסכים בזאת לספוג את עלויות המימון בגין התקופה עד שמתקבל התשלום […]
התנהלות העסק במסגרת האשראי
כל בעל עסק יודע כי עליו להתנהל תחת ממסגרת האשראי שהוקצתה לו וזאת בשל החשש מהחזרת שק או החזרת חיוב וההשלכות הנובעות מכך. במידה ותיווצר חריגה מהמסגרת האשראי רשאי הבנק לא לכבד שק או הוראת קבע ולגבות ריבית חריגה בגינה (תחת פתרון מימון זמני כזה או אחר). ידוע שעסק יכול להיות ריווחי אך יחד עם […]
אותה פעילות – רווח שונה
מימון פעילות העסק הינו נדבך מהותי בהשגת יעדי העסק. מעבר לכל מרכיבי העסק הכרוכים בהשגת מטרותיו (שיווק, מכירה, תפעול, ייצור וכדומה) יש לתת את הדעת לאופן מימון העסק וככל שהעסק גדול יותר יש לכך חשיבות גדולה יותר. מימון הפעילות מתבטא בהתאמת תמהיל האשראי הרלוונטי לעסק כאשר כלל האצבע בנושא הוא שהשקעות בעסק (כאלו שאמורים להניב […]
פתרונות מימון
מימון פעילות העסק הינו נדבך מהותי בהשגת יעדי העסק. מעבר לכל מרכיבי העסק הכרוכים בהשגת מטרותיו (שיווק, מכירה, תפעול, ייצור וכדומה) יש לתת את הדעת לאופן מימון העסק וככל שהעסק גדול יותר יש לכך חשיבות גדולה יותר. מימון הפעילות מתבטא בהתאמת תמהיל האשראי הרלוונטי לעסק כאשר כלל האצבע בנושא הוא שהשקעות בעסק (כאלו שאמורים להניב […]
יעוץ פיננסי
יעוץ פיננסי הינו תחום מאוד רחב המקיף נושאים וכלים רבים וניתן לתמצת זאת כסוג של מנהל כספים המלווה את העסק באופן שוטף בהיבט הפיננסי. בדרך כלל הבעלים עסוק בשיווק העסק ותפעולו ולעיתים ההתנהלות מול הבנק ושליטה בתזרים המזומנים מהוות עבורו מטלות נוספות ומכבידות. יתכן כי העבודה הנדרשת אינה רבה, אך בשל היותה מטלה נוספת היא […]
סיבות להבדלים בין הרווח לתזרים המזומנים
דו"ח רווח והפסד הינו מרכיב מהותי בניתוח יכולות וביצועי העסק. לבעלי עסקים רבים (בייחוד החדשים שבהם) לא ברור מדוע הרווח הקיים בעסק לא משתקף בחשבון הבנק. מדובר בנושא מהותי שכן הוא משיק לאופי מימון העסק והבנה של נושא זה תביא לשליטה בנתונים הפיננסים של העסק. ישנן סיבות רבות ומגוונות להבדלים ביניהם אולם מלבד הדברים הפשוטים […]
עונתיות בעסק
יש עסקים אשר מושפעים מעונתיות בשוק בו הם פועלים. אפשר להגדיר עונתיות כשינוי בביקוש (כלפי מעלה או מטה) בתקופה מסוימת – לדוגמא – לפני החגים, עונת הקיץ, חודש מאי, או שינוי בהתנהלות / פעילות העסק בתקופה מסוימת למשל ניצול אשראי רק בחודשי החורף. תת סעיף של עונתיות יכולה להיות התנהלות ספציפית של העסק כגון תשלומי […]